금과 은 투자 절세 차이 완벽 정리

금과 은 투자의 절세 전략은 완전히 다릅니다. 2026년 기준 실물, ETF, 금통장 등 투자 방식별 과세 구조와 절세 조건을 비교해 손해 없는 투자 방법을 안내합니다.

금과 은 투자는 자산 보전뿐 아니라 세금 전략까지 고려해야 수익을 지킬 수 있습니다.

같은 금속 자산이더라도 투자 방식과 보유 형태에 따라 과세 기준이 달라지고, 절세 전략도 달라집니다.
이 글에서는 2026년 기준으로 금과 은 투자 절세 차이를 항목별로 비교해 실질적인 의사결정에 도움을 드립니다.

1. 실물 금 투자 – 양도소득세 대상 여부

  • 세금 종류: 양도소득세

  • 과세 기준: 1kg 이상 매도 시, 250만 원 초과 차익에 대해 과세

  • 보유 기간 1년 이상 시 장기보유특별공제 가능

  • 보유 1년 미만일 경우 일반세율보다 높은 세율 적용

주의사항

  • 실명 거래 여부와 무관하게, 금 거래는 국세청 연계 시스템(KRX 등)을 통해 추적 가능

  • 반복적 분할 매도는 과세 회피 시도로 간주될 수 있음

2. 금통장 및 KRX 금시장 – 세금 구조와 절세 가능성

금통장

  • 과세 유형: 배당소득세 15.4%

  • 금융소득종합과세 대상 포함

  • 연 2000만 원 이하 수익자에게는 실질적인 절세 가능

KRX 금시장

  • 과세 유형: 기타소득세 (22%)

  • 부가세 면제

  • 실물 인출 시에는 부가세 부과됨

  • 국세청에 자동 신고되는 구조로 투명한 절세 관리 가능

3. 금 ETF 투자 – 국내 vs 해외 세금 차이

국내 금 ETF

  • 과세 유형: 배당소득세 15.4%

  • 연금저축, IRP 계좌 이용 시 세금 이연 및 연말정산 혜택 가능

해외 금 ETF (예: GLD 등)

  • 과세 유형: 금융투자소득세

  • 2026년부터 연 500만 원 기본공제 후, 초과분에 대해 20~25% 과세

  • 환차익도 과세 포함 가능성이 있음

주의사항

  • 해외 ETF는 금융계좌 신고 대상에 포함될 수 있으며, 세법상 복잡한 절차가 따를 수 있음

4. 실물 은 투자 – 부가세 부담과 양도세 없음

  • 세금 종류: 부가가치세 10%

  • 과세 시점: 구매 단계에서 부가세 포함

  • 양도소득세는 일반적으로 면제됨

특징

  • 구매 즉시 세금이 붙기 때문에, 단기 차익을 기대하는 투자자에게는 불리

  • 은 시세가 최소 10% 이상 오르지 않으면 실질 수익 실현 어려움

5. 은 ETF 투자 – 과세 구조와 투자 주의점

국내 은 ETF

  • 과세 유형: 배당소득세 15.4%

해외 은 ETF (예: SLV, PSLV 등)

  • 과세 유형: 금융투자소득세

  • 연 500만 원까지 비과세, 이후 20~25% 과세 적용

주의사항

  • 해외 ETF는 해외금융계좌 신고 의무가 생길 수 있으며, IRP·연금저축 계좌에서 투자하면 과세 이연 혜택 가능

6. 금과 은 절세 비교 요약

항목 금 은
실물 보유 세금 양도소득세 (1kg 이상) 부가세 10% (양도세 없음)
금융상품 세금 금통장: 배당소득세 / KRX: 기타소득세 ETF: 배당 또는 금융투자소득세
부가세 부담 없음 또는 실물 인출 시 발생 구매 시 즉시 발생
세금 유리 구조 금통장, KRX 금시장 국내 ETF, 연금계좌 활용 시 유리
단기 투자 적합성 ETF 또는 금통장 ETF만 가능, 실물은 부적합

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 금은방에서 산 금도 세금 내야 하나요?
→ 실물 금을 금은방에서 구매하면 부가세 10%가 즉시 부과되며, 추후 매도 시 양도소득세 대상이 될 수 있습니다.

Q2. 금통장은 왜 절세에 유리한가요?
→ 금융소득이 적은 투자자에게는 배당소득세 외에 별도 과세가 없어 세금 부담이 낮기 때문입니다.

Q3. 실물 은 투자는 무조건 손해인가요?
→ 단기 투자엔 부적합하지만, 장기 보유 또는 수집 목적이라면 일정 가치 보전 가능성이 있습니다.

Q4. ETF 투자 시 어떤 계좌가 절세에 유리한가요?
→ 연금저축 또는 IRP 계좌에서 ETF를 매수하면 세금 이연 및 절세 효과가 큽니다.

Q5. KRX 금시장과 금통장은 뭐가 다른가요?
→ KRX 금시장은 실물 연계 투자로 기타소득세 과세, 금통장은 통장 기반 금융상품으로 배당소득세가 부과됩니다.