금투자, 세금 덜 내고 똑똑하게 절세하는 법

인플레이션과 경기 불확실성이 커지면서, 은행 예금보다 ‘안전자산’으로서의 금 투자가 주목받고 있습니다. 하지만 금은 단순한 실물 보관이 아닌, 금융자산으로 분류되는 투자 수단이기 때문에 매매 시점과 방식에 따라 예상치 못한 세금이 부과될 수 있습니다. 특히 아무 정보 없이 골드바를 샀다가 부가세 10%, 매도 차익에 따른 양도소득세 22%, 심지어 가족에게 금을 넘겼다가 증여세까지 부과되는 사례도 흔합니다. 이 글에서는 2026년 기준으로 금 투자 시 피할 수 있는 세금과 줄일 수 있는 전략, 즉, 실물 금·KRX 금·ETF 등 다양한 투자 방식별 절세 포인트를 실제 사례와 함께 정리해드립니다.

1. 금 투자 시 어떤 세금이 부과되나요?

금은 자산이기 때문에 매입, 보유, 매도 과정에서 다양한 세금이 붙을 수 있습니다.
투자 방식에 따라 적용 세목이 달라지며, 일부는 의무 신고 대상이기도 합니다.

세금 항목 적용 대상 주요 내용
부가가치세 실물 금 구매 시 일반 금은방·온라인몰 구매 시 10% 부가세 부과 (면세 제외 대상)
양도소득세 금을 팔아 차익이 발생할 경우 매도 차익에 대해 기타소득세 20% + 지방세 2% = 총 22% 과세
증여세 금을 타인에게 무상으로 넘긴 경우 10년간 5천만 원 초과 시 증여세 과세 대상
사업소득세 반복 거래 시 사업소득 간주 개인 투자자라도 반복 매매 시 사업자 신고 대상 + 누진세율 적용 가능성 있음

2. 똑똑하게 절세하는 금 투자 전략 5가지

① KRX 금시장 활용 – 세금 부담 가장 적음

KRX 금시장은 한국거래소가 운영하는 공식 금 현물 거래소입니다.
여기서 거래하면 부가세가 면제되며, 양도차익은 기타소득으로 22%만 과세됩니다.

  • 실명 계좌로만 거래되어 투명하고 안전

  • 중간 유통 마진 없이 국제 시세에 따라 합리적 가격

  • 실물 인출도 가능 (단, 인출 시 부가세 발생)

절세 핵심: 부가세 10% 면제 + 단일세율 적용으로 가장 깔끔한 구조

② 연금계좌 내 금 ETF 투자 – 과세 이연 전략

개인형 퇴직연금(IRP)이나 연금저축계좌에서 금 ETF를 매수하면,
매도 시점까지 과세를 미루고, 연금 수령 시점에 저율로 분산 과세 받을 수 있습니다.

  • 일반계좌와 달리 매매차익 비과세

  • 연금 수령 시점에 3.3~5.5% 저율 분리과세

  • 장기 투자자라면 가장 효과적인 세금 회피 수단

주의점: 연금계좌 외 일반 증권계좌에서는 금 ETF도 양도세 부과 대상

③ 실물 금 분할 매도 – 자동 신고 회피 전략

국세청은 실물 금 100g 이상 거래 시 자동으로 금융정보를 통보받습니다.
따라서 1회 100g 미만으로 나눠 매도하면 신고 대상에서 벗어날 수 있습니다.

  • 예: 200g 보유 중 → 80g + 80g + 40g 나눠 매도

  • 단, 반복 매도는 ‘거래 의도’로 간주돼 세무조사 대상 가능성 존재

주의: 실제로 세금은 줄일 수 없더라도 과세 당국의 추적 대상이 될 가능성을 낮출 수 있음

④ 단기 매매보다는 보유 전략 중심 투자

금은 환율, 국제 시세에 따라 등락이 심하지만,
단기 시세차익보다는 자산보존·물가 헤지 용도로 보유하면 과세 리스크를 줄일 수 있습니다.

  • 보유만 하면 세금은 발생하지 않음

  • 팔 때만 양도소득세 과세되므로, 목표 수익률 도달 전에는 매도 지연이 절세

⑤ 금 거래는 반드시 ‘기록이 남는 방식’으로

세금은 피할 수 있지만, 탈세는 형사처벌 대상입니다.
모바일 앱, 증권계좌, 금 거래 플랫폼을 통해 모든 거래 기록이 남도록 관리하는 것이
향후 증빙자료나 불필요한 세무조사 방어 수단이 됩니다.

3. 이런 경우 주의! 세금 폭탄 맞는 상황

  • 시중 금은방에서 골드바를 구입하고 바로 팔았는데 → 부가세 + 양도세 중복 발생

  • 자녀에게 금을 넘겼는데 → 증여세 누락으로 가산세 부과

  • 반복적으로 소액 매매하다가 → 사업소득 간주 + 누진세율 적용

👉 특히 ‘몰랐다’는 이유는 과세 면책 사유가 되지 않으므로, 반드시 투자 전 체크가 필요합니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 골드바를 사면 무조건 세금을 내야 하나요?
→ 일반 금은방·쇼핑몰에서 사면 10% 부가세가 붙습니다. KRX 금시장 이용 시 면세입니다.

Q2. 금 ETF는 무조건 세금이 없나요?
→ 일반 계좌에서는 과세 대상입니다. 연금계좌에서만 과세 이연 및 절세가 적용됩니다.

Q3. 가족에게 금을 선물해도 세금이 부과되나요?
→ 증여로 간주되며, 10년간 5천만 원 초과 시 증여세 신고 대상입니다.

Q4. KRX 금시장도 세금 신고를 해야 하나요?
→ KRX 금 거래는 기타소득으로 자동 신고되며, 정기분 종합소득 신고 대상은 아닙니다.

Q5. 실물 금을 소량씩 계속 팔면 세금 안 내도 되나요?
→ 100g 이하 거래는 자동 통보되지 않지만, 반복성 있으면 세무조사 대상이 될 수 있습니다.